Итоги экспертно-аналитического мероприятия «Проверка годового отчета об исполнении бюджета Одинцовского округа за 2022 год»

В соответствии с пунктом 2.22 плана работы Контрольно-счетной палаты Одинцовского городского округа на 2023 год, утвержденного распоряжением Контрольно-счетной палаты Одинцовского городского округа от 28.12.2022 № 205 (с изменениями и дополнениями) проведено экспертно-аналитическое мероприятие «Проверка годового отчета об исполнении бюджета Одинцовского городского округа за 2022 год».

По результатам проведенного экспертно-аналитического мероприятия установлено следующее.

Отчет об исполнении бюджета за 2022 год представлен Финансово-казначейским управлением Администрации Одинцовского городского округа в Контрольно-счетную палату с соблюдением требований по объему и срокам представления, установленным Положением о бюджетном процессе в Одинцовском городском округе Московской области, утвержденным решением Совета депутатов Одинцовского городского округа от 28.08.2019 № 8/8 (с изменениями и дополнениями).

По итогам исполнения бюджета за 2022 год получено доходов в сумме 36 274 795,948 тыс. руб., уточненный план исполнен на 99,76%, недополучено доходов в сумме 86 663,454 тыс. руб.

Доходную часть бюджета Одинцовского городского округа составляют:

• налоговые доходы в сумме 14 463 135,148 тыс. руб., уточненный план выполнен на 100,65%. Сверх плана в бюджет округа получено налоговых доходов в сумме 93 511,148 тыс. руб.;
• неналоговые доходы в сумме 2 502 723,282 тыс. руб., уточненный план выполнен на 102,74%. Сверх плана получено в бюджет округа доходов в сумме 66 765,282 тыс. руб.;
• безвозмездные поступления в сумме 19 308 937,518 тыс. руб., уточненный план выполнен на 98,74%.

Исполнение бюджета округа в 2022 году по расходам составило 36 946 454,207 тыс. руб. или 97,44% от уточненного плана.

По разделу «Средства массовой информации» (100,00%) уточненный план выполнен в полном объеме, по разделам «Охрана окружающей среды» (99,79%), «Физическая культура и спорт» (99,52%), «Культура, кинематография» (99,34%).

Исполнение годовых назначений ниже 95% сложилось по разделам «Социальная политика» (92,90%) и «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» (89,57%).

Наибольший удельный вес в общей структуре расходов бюджета занимают следующие разделы: «Образование» — 50,70%, «Жилищно-коммунальное хозяйство» — 18,69%, «Национальная экономика» — 8,71%.

На социальную сферу (образование, культура, социальная политика, физическая культура и спорт) направлено 59,04% всех расходов или 21 812 132,311 тыс. руб.

Исполнение бюджета по расходам осуществляли 24 главных распорядителя бюджетных средств.

Анализ исполнения бюджета Одинцовского городского округа по расходам в разрезе главных распорядителей бюджетных средств показал, что диапазон исполнения бюджета Одинцовского городского округа по расходам составляет от 88,09% (Территориальное управление Лесной городок) до 99,93% (Комитет по культуре).

В 2022 году за счет средств бюджета Одинцовского городского округа финансировалось 18 муниципальных программ.

Расходы на осуществление мероприятий муниципальных программ в 2022 году произведены в сумме 36 619 404,402 тыс. руб. или 97,52% от уточненных плановых назначений.

Непрограммные мероприятия при плане 367 122,009 тыс. руб. исполнены в сумме 327 049,805 тыс. руб. или на 89,08%.

Наиболее высокий уровень освоения средств сложился по муниципальным программам «Культура» (99,98%), «Развитие инженерной инфраструктуры и энергоэффективности» (99,82%), «Экология и окружающая среда» (99,75%), а наиболее низкий — по муниципальной программе «Предпринимательство» (72,20%).

Бюджет Одинцовского городского округа за 2022 год исполнен с дефицитом в сумме 671 658,259 тыс. руб.

В 2022 году средства резервного фонда израсходованы в сумме 23 810,000 тыс. руб.

18-189-185-63