КСП Одинцовского округа проведено экспертно-аналитическое мероприятие «Проверка годового отчета об исполнении бюджета Одинцовского городского округа за 2023 год»

В соответствии с планом работы Контрольно-счетной палаты Одинцовского городского округа на 2024 год, утвержденного распоряжением Контрольно-счетной палаты Одинцовского городского округа от 26.12.2023 № 162 (с изменениями и дополнениями), распоряжением Контрольно-счетной палаты Одинцовского городского округа, проведено экспертно-аналитическое мероприятие по внешней проверке отчета об исполнении бюджета Одинцовского городского округа за 2023 год.

Отчет об исполнении бюджета за 2023 год представлен Финансово-казначейским управлением Администрации Одинцовского городского округа в Контрольно-счетную палату с соблюдением требований по объему и срокам представления, установленным Положением о бюджетном процессе в Одинцовском городском округе Московской области, утвержденным решением Совета депутатов Одинцовского городского округа от 28.08.2019 № 8/8 (с изменениями и дополнениями).

По итогам исполнения бюджета за 2023 год получено доходов в сумме 40 447 205,979 тыс. руб., уточненный план исполнен на 99,62%, недополучено доходов в сумме 238 075,920 тыс. руб.

Доходную часть бюджета Одинцовского городского округа составляют:

• налоговые доходы в сумме 14 581 208,165 тыс. руб., уточненный план выполнен на 105,91%. Сверх плана в бюджет округа получено налоговых доходов в сумме 813 805,165 тыс. руб.;
• неналоговые доходы в сумме 3 861 580,469 тыс. руб., уточненный план выполнен на 101,54%. Сверх плана получено в бюджет округа доходов в сумме 58 515,469 тыс. руб.;
• безвозмездные поступления в сумме 22 004 417,345 тыс. руб., уточненный план выполнен на 95,55%.

Исполнение бюджета округа в 2023 году по расходам составило 41 779 032,085 тыс. руб. или 96,14% от уточненного плана.

По разделам «Средства массовой информации» (100%), «Обслуживание государственного (муниципального) долга» (100%), «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации» (100%) уточненный план выполнен в полном объеме, по разделам «Физическая культура и спорт» (99,93%), «Культура, кинематография» (99,05%), «Охрана окружающей среды» (98,78%).

Исполнение годовых назначений ниже 95% сложилось по разделам: «Национальная экономика» (76,45%), «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» (77,60%) и «Социальная политика» (91,15%).

Наибольший удельный вес в общей структуре расходов бюджета занимают следующие разделы: «Образование» — 62,35%, «Жилищно-коммунальное хозяйство» — 13,78%, «Общегосударственные вопросы» — 7,32%.

На социальную сферу (образование, культура, социальная политика, физическая культура и спорт) направлено 68,36% всех расходов или 28 561 506,436 тыс. руб.

Исполнение бюджета по расходам осуществляли 24 главных распорядителя бюджетных средств.

Анализ исполнения бюджета Одинцовского городского округа по расходам в разрезе главных распорядителей бюджетных средств показал, что диапазон исполнения бюджета Одинцовского городского округа по расходам составляет от 94,94% (Администрация Одинцовского городского округа) до 99,93% (Комитет физической культуры и спорта).

В 2023 году за счет средств бюджета Одинцовского городского округа финансировалось 18 муниципальных программ.

Расходы на осуществление мероприятий муниципальных программ в 2023 году произведены в сумме 41 541 459,908 тыс. руб. или 96,19% от уточненных плановых назначений.

Непрограммные мероприятия при плане 268 499,273 тыс. руб. исполнены в сумме 237 572,177 тыс. руб. или на 88,48%.

Наиболее высокий уровень освоения средств сложился по муниципальным программам «Спорт» (99,93%), «Социальная защита населения» (99,35%), «Предпринимательство» (99,37%), «Строительство объектов социальной инфраструктуры» (99,37%) а наиболее низкий — по муниципальной программе «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса» (73,99%).

Бюджет Одинцовского городского округа за 2023 год исполнен с дефицитом в сумме 1 331 826,106 тыс. руб. при запланированном дефиците в объеме 2 854 882,164 тыс. руб.

Предельный объем заимствований Одинцовского городского округа в течение 2023 года установлен в сумме 3 462 106,761 тыс. руб. В отчетном периоде 2023 года объем заимствований Одинцовского городского округа составил 2 947 606,761 тыс. руб. Предельный объем заимствований Одинцовского городского округа не превышен.

В 2023 году средства резервного фонда израсходованы в сумме 1 390,000 тыс. руб.

3-139-105-83